医药企业科创板过会,这家半导体企业却遭暂缓审议

科创板新增一家暂缓审议企业!

9月29日晚间,资本邦了解到,上交所2021年第74次审议会议结果显示,成都思科瑞微电子股份有限公司遭暂缓审议,海创药业股份有限公司科创板IPO通过审核。

思科瑞主要聚焦国防科技工业的半导体和集成电路、电子信息领域,主营业务为军用电子元器件可靠性检测服务,具体服务内容包括电子元器件的测试与可靠性筛选试验、破坏性物理分析(DPA)、失效分析与可靠性管理技术支持。

上会稿财务数据显示,公司2018年、2019年、2020年、2021年上半年营收分别为6,575.73万元、1.05亿元、1.66亿元、1.10亿元;同期对应的净利润分别为2,229.88万元、3,457.19万元、7,574.52万元、5168.83万元。

会上,上交所要求发行人代表结合报告期内销售及回款状况,分析发行人的盈利质量,说明在资金并不充裕的情况下,持续向关联方大额付款采购设备及软件的原因及必要性,分析该等情形是否表明发行人在技术与设备等方面对关联方构成重大依赖,是否由此将导致发行人面临运营资金不足的风险。

同时要求保荐代表人说明就关联交易的必要性和合理性、关联方资金流水状况所做的核查程序及结果,并就上述事项一并发表明确意见。

上交所要求发行人代表说明:(1)发行人检测业务相比人工测试的先进性的具体体现,发行人可靠性检测等业务在效率和质量上的提升是否足以说明技术的先进性;(2)在报告期内研发人员仅为36人到65人的情况下,截至2021年6月末自研完成1.1万套检测适配器、1.7万套测试程序软件,是否足以表明该等测试软件、检测适配器具有较高的技术含量,进而说明发行人具有技术先进性且符合科创板定位。

上交所要求发行人代表结合发行人检测设备依靠外购,检测操作依据相关标准,研发人员平均薪酬(除5名核心技术人员外)偏低且明显低于销售人员平均薪酬等情况,说明发行人的核心技术和核心竞争力。

此外,资本邦关注到,上市委要求发行人进一步结合其业务实质,进一步说明行业定位是否准确,发明专利与主营业务所需核心技术的关联性,是否符合科创板定位。

同日受审的另一家企业海创药业成功通过科创板IPO审核。

海创药业是一家基于氘代技术和PROTAC靶向蛋白降解等技术平台,以开发具有重大临床需求的Best-in-class(同类最佳)、First-in-class(国际首创)药物为目标的国际化创新药企业。公司专注于肿瘤、代谢性疾病等重大治疗领域的创新药物研发。

会上,上交所要求发行人代表说明核心产品HC-1119和HP501在境内外开展的各项临床研究的最新进展,分析该等进展与发行人业已披露的新药上市时间表是否存在明显偏差。

海创药业在上会前只回复两轮问询,在首轮问询中,上交所关注公司实控人和红筹架构、核心技术、核心技术来源、市场空间、合作研发、商业化安排、研发费用、股份支付等21个问题。

在科创板二轮问询中,上交所就海创药业主要产品、股权激励、研发费用、信息披露等六方面的内容进行问询。

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